الفوترة الإلكترونية فوترة، نتولاها عنك

يعتمد ذلك على حجم منشأتك. بدأ جهاز الضرائب بمجموعة أولى من كبار الخاضعين للضريبة أبلغهم مباشرة، ويوسّع الالتزام تدريجيًا ليشمل جميع المنشآت المسجلة في ضريبة القيمة المضافة، ومعظمها من المؤسسات الصغيرة والمتوسطة. والجهاز هو من يحدد موعد كل فئة، فتأكد من وضع منشأتك لديه، ويمكننا مساعدتك في ذلك دون تكلفة. وأيًا كان موعدك، فإن الاستعداد الذي يسبقه قد يستغرق من أسابيع إلى أشهر بحسب حالة دفاترك ونظامك، ولهذا نوصي بالبدء الآن بدلًا من انتظار الإشعار.

ليس بصيغة PDF عادية. الصيغ المعلنة هي PINT OM XML ‏(UBL 2.1) وPDF/A-3، وهذه الأخيرة ملف PDF يتضمن داخله بيانات الفاتورة المنظمة، فيقرؤه الإنسان والنظام معًا. أما ملف PDF العادي فلا يستوفي متطلبات الامتثال. ويمكنك مع ذلك إرسال نسخة منه إلى عميلك للتسهيل إلى جانب الملف المتوافق.

في الغالب لا. يمكن ربط معظم الأنظمة الشائعة. وسنخبرك بوضوح إذا تعذر ربط نظامك.

قد يستغرق بضعة أسابيع لمنشأة دفاترها منظمة وتستخدم نظامًا شائعًا. أما مع وجود أعمال متراكمة أو بيانات عملاء ناقصة أو نظام غير شائع، فقد يستغرق عدة أشهر. ولهذا نوصي بالبدء في أقرب فرصة بدلًا من انتظار موعدك، فالعمل نفسه لا يتغير، لكن إنجازه تحت الضغط أعلى تكلفة وأكثر عرضة للخطأ.

تعتمد على عدد الفواتير، وعلى ما إذا كنت ستجمع بين خدمة الربط ومسك الدفاتر. نقدم السعر بعد التقييم المجاني لا قبله، لأن التسعير دون فهم وضعك لن يكون دقيقًا.

فوترة هي المنظومة الوطنية للفوترة الإلكترونية في عُمان، ويشرف عليها جهاز الضرائب. ومن خلالها تُصدر المنشآت المسجلة في ضريبة القيمة المضافة فواتيرها الضريبية وتتبادلها وتُبلّغ عنها كبيانات إلكترونية منظمة، بدلًا من الورق أو ملفات PDF العادية.

هي فاتورة ضريبية تُصدر كبيانات منظمة بصيغة PINT OM، أو كملف PDF/A-3 يتضمن هذه البيانات بداخله، ثم تُتبادل عبر شبكة الفوترة الإلكترونية. أما الفاتورة الممسوحة ضوئيًا أو ملف PDF العادي فلا يُعد فاتورة إلكترونية.

نعم، للمنشآت المسجلة في ضريبة القيمة المضافة، ويتم تطبيقها على مراحل. يبدأ التزام منشأتك من التاريخ المحدد للمرحلة التي تندرج ضمنها.

جهاز الضرائب. فهو يحدد مراحل التطبيق، وينشر مواصفة الفاتورة، ويضع القواعد التي يعمل بموجبها مزودو الخدمة. وإذا اختلفت أي معلومة في هذه الصفحة عما ينشره الجهاز، فالمعتمد هو ما يصدر عن جهاز الضرائب.

لا. إرسال ملف PDF يعني إرسال نسخة مرئية من الفاتورة. أما الفوترة الإلكترونية فتنقل الفاتورة كبيانات تستطيع الأنظمة قراءتها، عبر شبكة مخصصة، مع إبلاغ جهاز الضرائب ببياناتها الضريبية أثناء العملية.

لا. فوترة هي المنظومة الخاصة بسلطنة عُمان، وتعتمد على شبكة Peppol ومواصفة PINT OM. لذلك لا تنطبق تلقائيًا القواعد أو الصيغ أو المواعيد الخاصة بدول أخرى.

ثلاث مراحل. بدأت المرحلة الأولى في أغسطس 2026 بمجموعة أولى من كبار المكلفين الذين أخطرهم جهاز الضرائب مباشرة. تبدأ المرحلة الثانية في فبراير 2027، ثم تشمل المرحلة الثالثة، اعتبارًا من أغسطس 2027، جميع المنشآت المتبقية المسجلة في ضريبة القيمة المضافة.

بدأت في أغسطس 2026 بمجموعة أولى من كبار المكلفين الذين أخطرهم جهاز الضرائب مباشرة. إذا وصلك هذا الإخطار، فمن المرجح جدًا أن الالتزام ينطبق عليك بالفعل.

في فبراير 2027. جهاز الضرائب هو من يحدد المنشآت الداخلة في كل مرحلة، لذلك تحقّق من وضع منشأتك لديه بدل الاعتماد على الافتراض.

في أغسطس 2027. وتشمل المرحلة الثالثة جميع المنشآت المتبقية المسجلة في ضريبة القيمة المضافة، بما فيها المنشآت الصغيرة والمتوسطة.

ابدأ بالإجابة عن الأسئلة الثلاثة في فحص الجاهزية بهذه الصفحة للحصول على مؤشر أولي، ثم أكّد وضعك مع جهاز الضرائب باعتباره الجهة المختصة. ويمكننا أيضًا مساعدتك في تحديد مرحلتك خلال جلسة مجانية.

إذا كنت مسجلًا في ضريبة القيمة المضافة، فنعم: في موعد أقصاه أغسطس 2027، وربما قبل ذلك. عدم استلامك إخطارًا يعني أنك لم تكن ضمن المجموعة الأولى، وليس أنك خارج نطاق التطبيق.

تنطبق فوترة حاليًا على المنشآت المسجلة في ضريبة القيمة المضافة. وإذا تجاوزت منشأتك حد التسجيل في الضريبة وسجلت فيها، تدخل بعدها ضمن نطاق فوترة.

38,500 ريال عُماني من الإيرادات السنوية. وعندما تتجاوز المنشأة هذا الحد وتُسجل في ضريبة القيمة المضافة، تدخل كذلك ضمن نطاق فوترة.

لا يوجد حد مستقل خاص بفوترة. يحدد جهاز الضرائب النطاق بحسب فئة المكلف ومرحلة التطبيق، لذلك المهم هو ما إذا كنت مسجلًا في ضريبة القيمة المضافة والمرحلة التي تنتمي إليها منشأتك.

الآن. قد يستغرق الاستعداد بضعة أسابيع إذا كانت الحسابات والبيانات مرتبة والنظام شائعًا، وقد يمتد لأشهر إذا كانت هناك أعمال متراكمة أو بيانات عملاء غير مكتملة. كما أن جميع المنشآت في المرحلة نفسها تستعد في الوقت ذاته.

صيغتان: PINT OM XML المبنية على UBL 2.1، وPDF/A-3 وهو ملف PDF قابل للقراءة ويتضمن البيانات المنظمة نفسها بداخله. ملف PDF العادي لا يحقق أيًا من الصيغتين.

PINT OM هي النسخة العُمانية من مواصفة Peppol الدولية للفواتير. وهي تحدد الحقول التي يجب أن تتضمنها الفاتورة الإلكترونية، وكيفية تنظيمها، والقواعد التي تُستخدم للتحقق منها.

هو ملف PDF يمكنه احتواء ملف آخر بداخله. وفي فوترة يكون هذا الملف هو بيانات الفاتورة المنظمة، بحيث يمكن قراءة المستند بشريًا ومعالجته آليًا في الوقت نفسه.

هو Universal Business Language، معيار XML مفتوح للمستندات التجارية مثل الفواتير. وتُكتب فواتير PINT OM باستخدامه.

شبكة دولية، ومعها مجموعة من المعايير، لتبادل المستندات التجارية بين أنظمة الشركات. تستخدمها عُمان ضمن فوترة، لذلك تنتقل الفواتير من مزود خدمة إلى آخر عبر الشبكة بدل إرسالها بالبريد الإلكتروني.

لأنها تتيح لأي منشأتين تبادل الفواتير مهما اختلفت الأنظمة التي تستخدمانها، ما دام كل طرف متصلًا عبر مزود خدمة. فلا يحتاج أحد الطرفين إلى استخدام النظام نفسه الذي يستخدمه الآخر.

مزود خدمة متصل بشبكة Peppol يرسل المستندات ويستقبلها نيابة عن المنشآت. وضمن فوترة تصل المنشآت إلى الشبكة من خلال مزود خدمة.

هو المسار الذي تسلكه الفاتورة الإلكترونية: البائع، ومزود خدمة البائع، ومزود خدمة المشتري، والمشتري، ثم منصة جهاز الضرائب كزاوية خامسة تستقبل البيانات الضريبية للفاتورة. يوضح دليل الامتثال هذا النموذج بالرسم.

مزود اعتمده جهاز الضرائب لإعداد الفواتير الإلكترونية والتحقق منها وإرسالها واستلامها والإبلاغ عنها نيابة عن المنشآت. وفي نموذج الزوايا الخمس يشغل مزود الخدمة الزاويتين الثانية والثالثة.

المنشآت المشمولة بالتطبيق تتبادل الفواتير وتُبلّغ عنها عبر مزود خدمة، إما بالاتصال به مباشرة أو من خلال برنامج محاسبي متصل به.

نعم. في نموذج الزوايا الخمس يكون للمشتري مزود خدمة أيضًا، يتلقى الفاتورة بعد التحقق منها ويسلمها إلى نظام المشتري.

من خلال مزود خدمتك، الذي يستقبلها من الشبكة ويمرر بيانات الفاتورة إلى نظامك. الاستلام جزء من متطلبات فوترة، وليس الإرسال فقط.

يستلم البيانات الضريبية للفاتورة التي يبلّغ عنها مزود خدمة البائع. كما يبلّغ مزود خدمة المشتري عن البيانات الضريبية للفاتورة المستلمة، وبذلك يمكن مطابقة جانبي العملية.

الحقول التي تجعلها مواصفة PINT OM إلزامية، ومنها بيانات البائع والمشتري بما في ذلك بيانات ضريبة القيمة المضافة، ورقم الفاتورة وتاريخها، وكل بند فيها، والضريبة المطبقة، والإجماليات. يشرح دليل الامتثال هذه المتطلبات بالتفصيل.

البيانات نفسها. PINT OM XML يقدم البيانات بصورتها المنظمة لتتعامل معها الأنظمة، بينما يضع PDF/A-3 هذه البيانات داخل مستند يمكن للشخص فتحه وقراءته.

ليس بصيغتها الحالية. ملف Excel أو Word لا يُعد بيانات فاتورة إلكترونية منظمة. إذا كنت تصدر فواتيرك بهذه الطريقة اليوم، فتواصل معنا لنحدد أبسط مسار لتحويلها إلى فاتورة متوافقة.

لأن بنية الفاتورة غير صحيحة أو لأن أحد الحقول الإلزامية ناقص. وغالبًا ما تكون بيانات العملاء غير المكتملة هي السبب، لذلك نبدأ بفحصها أولًا.

لن تُقبل الفاتورة على الشبكة. يجب تصحيحها ثم إرسالها من جديد.

يتم فحص كل فاتورة مقابل قواعد PINT OM قبل إرسالها، بحيث نكتشف المشكلة ونعالجها قبل أن تصل إليك على شكل رفض.

تأكد من أن لكل عميل ومورد الاسم القانوني الكامل والعنوان وبيانات ضريبة القيمة المضافة. فالبيانات التي كانت كافية لفاتورة ورقية قد لا تكون مكتملة بما يكفي لفاتورة منظمة.

أكد المرحلة التي تنتمي إليها منشأتك، وراجع بيانات الفواتير والعملاء، واعرف ما يستطيع نظامك المحاسبي إنتاجه، وحدد طريقة الربط، ثم اختبر كل شيء قبل موعدك. يضع دليلنا المجاني الخطوات شهرًا بشهر.

يحدد جهاز الضرائب العواقب النظامية، ولذلك ينبغي أخذها من الجهاز نفسه لا من أي مزود. أما الخطر العملي فهو أوضح: من تاريخ بدء التزامك، لا تحقق الفاتورة غير المتوافقة مع متطلبات الفوترة الإلكترونية ما تفرضه المنظومة.

نعم. تبلغ فوترة عن بيانات الفواتير عند إصدارها، لكنها لا تستبدل إقرار ضريبة القيمة المضافة. ما يتغير هو أن بيانات الفواتير والإقرار يجب أن تتطابق.

لا. فوترة هي ربط بين الأنظمة. لا تحتاج إلى تركيب أجهزة جديدة في مقر منشأتك بخلاف البرامج والأنظمة التي تستخدمها بالفعل.

تنتقل الفواتير من مزود خدمة إلى آخر عبر شبكة Peppol، وتُحفظ بصيغتها المنظمة الأصلية مع سجل تدقيق كامل. توضح صفحة الأمان كيفية تعاملنا مع بياناتك.

هو رقم التعريف الخاص بضريبة القيمة المضافة الذي يصدره جهاز الضرائب عند تسجيلك في الضريبة. ويستخدم لتعريف منشأتك في كل فاتورة إلكترونية تصدرها أو تستلمها.

Xero وQuickBooks وZoho Books وOdoo وTally وSage، إلى جانب أنظمة أخرى عبر واجهة API مخصصة. تجد القائمة في صفحة ربط الأنظمة.

Xero لا يدير عملية فوترة كاملة بمفرده. استمر في إصدار فواتيرك من Xero؛ تتولى ذرى التحقق من كل فاتورة، ومواءمتها مع PINT OM، ثم إرسالها عبر Peppol. فوترة مع Xero.

QuickBooks لا يدير عملية فوترة كاملة بمفرده. استمر في إصدار فواتيرك من QuickBooks؛ تتولى ذرى التحقق من كل فاتورة، ومواءمتها مع PINT OM، ثم إرسالها عبر Peppol. فوترة مع QuickBooks.

Zoho Books لا يدير عملية فوترة كاملة بمفرده. استمر في إصدار فواتيرك من Zoho Books؛ تتولى ذرى التحقق من كل فاتورة، ومواءمتها مع PINT OM، ثم إرسالها عبر Peppol. فوترة مع Zoho Books.

Odoo لا يدير عملية فوترة كاملة بمفرده. استمر في إصدار فواتيرك من Odoo؛ تتولى ذرى التحقق من كل فاتورة، ومواءمتها مع PINT OM، ثم إرسالها عبر Peppol. فوترة مع Odoo.

Tally لا يدير عملية فوترة كاملة بمفرده. استمر في إصدار فواتيرك من Tally؛ تتولى ذرى التحقق من كل فاتورة، ومواءمتها مع PINT OM، ثم إرسالها عبر Peppol. فوترة مع Tally.

Sage لا يدير عملية فوترة كاملة بمفرده. استمر في إصدار فواتيرك من Sage؛ تتولى ذرى التحقق من كل فاتورة، ومواءمتها مع PINT OM، ثم إرسالها عبر Peppol. فوترة مع Sage.

في كثير من الحالات نعم، من خلال ربط مخصص عبر API. وإذا لم يكن الربط ممكنًا مع نظامك، سنخبرك بذلك بوضوح.

في معظم الحالات لا. نربط النظام الذي تستخدمه حاليًا ونبقي سير عملك اليومي كما هو.

تربط ذرى نظامك المحاسبي بشبكة فوترة الإلكترونية في عُمان: إصدار الفواتير واستلامها عبر Peppol، وتحويلها إلى PINT OM وPDF/A-3، والتحقق منها قبل الإرسال، والإبلاغ عن بياناتها الضريبية إلى جهاز الضرائب، وأرشفتها مع سجل تدقيق، ومتابعة حالات الرفض.

ذرى للضرائب هي خدمة الربط بفوترة لدينا، والمدعومة من Tax Star. وهي الجزء من ذرى الذي يربط نظامك بشبكة الفوترة الإلكترونية ويضمن امتثال كل فاتورة.

نعم. ذرى شركة مملوكة لعُمانيين ومقرها مسقط، وتدار بكادر عُماني بالكامل.

في مسقط، سلطنة عُمان. نقدم خدماتنا بالعربية والإنجليزية.

جلسة قصيرة مع مختص يعرف متطلبات فوترة في عُمان. نحدد المرحلة التي تنطبق على منشأتك، ونراجع طريقة إصدارك للفواتير اليوم. لا توجد تكلفة أو التزام، وتخرج من الجلسة بإجابة واضحة سواء قررت العمل معنا أم لا.

احجز تقييم الجاهزية المجاني. وإذا أردت الاطلاع أولًا، يمكنك إجراء فحص الجاهزية في هذه الصفحة أو طلب الدليل.

كيف تعمل فوترة وPeppol عمليًا، وكيف تعرف إن كانت منشأتك مشمولة بالتطبيق بالفعل، وحقول الفاتورة الأكثر تسببًا في الرفض، وخطة جاهزية شهرًا بشهر، والأسئلة التي ينبغي طرحها على أي مزود قبل التعاقد.

نعم. نتابع حالات الرفض ونعالجها، حتى لا تضطر إلى اكتشافها بنفسك.

نعم. تُؤرشف الفواتير بأمان بصيغتها المنظمة الأصلية، مع سجل تدقيق كامل.